혁신이 더 필요하거나 오해가 더 많습니다.
영국 기업은 앞서 나가기 위해 경쟁하면서 파운드당 비용을 지출하면서 혁신에 대한 압력이 커지고 있습니다.
이러한 상황에서 연구개발(R&D)에 대한 새로운 정의가 필요해졌습니다.
권력의 작용은 이 기술의 으뜸이다.
정부 지원과 넉넉한 세제 혜택에도 불구하고 많은 기업에서는 여전히 이를 완전히 이해하고 활용하려고 노력하고 있습니다.
결과적으로, 영국의 야심찬 스타트업과 기존 이니셔티브 모두 충실한 연구 개발세에 대한 수요를 준비하고 혁신의 가치를 보여주는 데 어려움을 겪고 있습니다.
‘혁신’이 소문으로 변할 때
많은 이사회에서 ‘혁신’은 진보를 뜻하는 폭넓은 단어로 사용되지만, HMRC의 지침에 따르면 정의된 기준을 충족하는 특정 연구 및 개발 활동만 세금 감면 자격을 갖습니다.
그러나 연구개발세 도입 문제가 나오면 모호성이 문제가 된다. HMRC는 연구개발을 과학적 또는 기술적 진보를 달성하고 불확실성을 해결하려는 행위로 정의합니다.
그럼에도 불구하고 이러한 세부 사항은 혁신과 다른 경우가 많습니다.
거래자는 자신의 제품 업데이트 또는 프로세스 개선이 제품 개선 자격을 갖추기 위해 “매우 일상적”이라고 믿을 수 있으며, 다른 거래자는 근본적인 기술적 문제 없이 상업적으로 강화된 변경 사항을 잘못 주장할 수도 있습니다.
결과적으로 많은 사람들이 오버레이크, 위험이 있는 검색, 약화 및 놓치지 않거나 주장하지 않습니다.
정책과 실천 사이의 단절
이러한 딜레마는 R&D 청구가 감소하는 주된 이유일 수 있습니다. HMRC 통계에 따르면 2022~21년 수요액은 지난해 대비 21% 감소했고, 중소기업 제도를 통해서만 청구액도 23% 감소했다.
HMRC의 최신 보고서는 9월 발표 이후 이러한 수치가 어떻게 변하는지 보는 것이 흥미로울 것입니다. 특히 영국 정부는 이번 의회 말에 과학 기술 발명을 위해 860억 달러를 약속했습니다.
문제의 일부는 복잡성입니다. 작년에 중소기업과 RDEC 제도의 통합으로 새로운 규정이 도입되었고, 일부에 대한 구제율이 줄어들었으며, 외국 연구 개발 자격이 제한되었습니다.
통합 계획에 따라 모든 기업은 규모에 관계없이 동일한 비율로 청구해야 하며, 이는 20%의 과세 공제를 허용합니다(이 규칙에 대한 눈에 띄는 예외는 피해 조사이며 D-bizar SME는 여전히 더 까다롭습니다).
추가 정보 양식은 이제 모든 청구서의 필수 부분이 되었으며 회사의 세금 신고 전에 제출해야 합니다.
이러한 변화로 인해 이제 기업은 연구 개발 활동에 대한 자격을 자세히 등록해야 합니다.
중소기업이 바로 혜택을 누리고 있는 것입니다.
특히 상속이 없는 스타트업과 스케일업은 연구 개발 활동을 HMRC 자격 기준에 맞추는 이점을 갖는 경우가 많습니다.
명확한 프로젝트 추적 및 통합 문서를 통해 프로세스가 더욱 빨라지고 처음부터 충성도 높은 청구를 더 쉽게 준비할 수 있습니다.
이들 회사 중 다수는 이미 워크플로우 디지털 도구에 내장되어 있다고 합니다. 클라우드 기반 플랫폼, Cumin과 같은 발행 추적 소프트웨어, 개념이나 합류와 같은 협력 도구를 통해 엔지니어와 제품 팀은 실시간으로 기술 발전을 달성할 수 있습니다.
연말에 수동 프로세스 없이 기본적으로 audit-radi 문서를 생성합니다. 반면, 규모가 큰 기업에서는 조각난 데이터, 당사자 간의 일관되지 않은 혁신 정의, 벽 기반 연구 및 개발 프로세스를 다루는 경우가 많습니다.
이러한 복잡성으로 인해 비준수 청구를 제기할 잠재적 위험이 증가합니다. 이는 특히 모든 연구 및 개발 세금의 20%가 HMRC에서 조사되고 있다는 점과 관련이 있으며, 이는 2022년 이후 5배 증가한 이미지입니다.
아무것도 하지 않는 것의 위험
최근 타이틀은 그것이 틀렸다는 사실의 실제 위험을 강조했습니다. 2025년 4월, The Times HMRC는 연구 개발 주장을 거부한 후 남성 건강 신청에 대해 £400K clavback에 직면했습니다.
Financial Times는 진정한 혁신을 처벌하는 창업자의 취재를 통해 “끔찍한 상황”에 대한 단속을 추적합니다.
이러한 사례는 디지털 우선 기업, 심지어 첨단 제품도 HMRC 조사에서 면제되지 않는다는 점을 강조합니다. 단순히 상업적인 입장이 아닌 정책과 결합된 방식으로 업무의 기술적인 성격을 등록해야 합니다.
이 제목도 예외는 아닙니다. 이는 기업인들이 정밀하고 정확하게 작업해야 하는 R&D 신용 환경 강화에 대한 동의를 반영합니다.
기업은 자신이 달성한 성과와 그것이 HMRC 지침에 따른 연구 개발 자격을 갖춘 이유를 설명할 수 있어야 합니다.
그렇다면 사업은 어떻게 해야 할까요?
첫 번째 단계는 연구개발 구제를 1년짜리 체크박스로 생각하는 것을 멈추는 것입니다. 대신 혁신적인 투자를 지원하는 전략적 자료로 여기십시오. 이는 연구 개발에 대한 명확한 내부 이해를 개발하고 일상 작업의 일부로 해당 지식을 포착하도록 합니다.
둘째, 혁신의 내부 정의는 HMRC 용어와 일치합니다. 올바른 내러티브를 포착하려면 자금, 기술 및 제품 팀에서 부서 간 결합이 필요한 경우가 많습니다.
셋째, 올바른 시스템에 투자하세요. 기술 워크플로에 구조 문서를 포함시키는 것은 더 이상 Al Chhik이 아닙니다.
코드 캡처 코드 조건, 기술 토론 및 문제 해결 플랫폼을 실시간으로 사용하여 거래자는 혁신 노력에 대한 검증 가능한 흔적을 만듭니다. 이는 주장을 강화할 뿐만 아니라 준수 위험도 줄여줍니다.
정부와 업계가 협력해야 하는 이유
진정한 글로벌 혁신 리더가 되기 위해 영국은 비즈니스 이면의 마찰을 제거해야 합니다. 이는 R&D를 재정의하고 제거하는 것부터 시작됩니다. 이를 통해 기업은 자신 있게 혁신 노력을 식별하고, 자금을 조달하고 발표할 수 있습니다.
여기서도 기술의 역할이 있습니다. 디지털 기록 테스트와 통합 도구 사용을 장려함으로써 연구 개발의 캡처 및 개발 프로세스가 더욱 투명해질 수 있습니다.
기술팀은 정부 지침과 실제로 작동하는 방식을 반영하는 관행 사이의 격차를 줄이는 데 도움을 줄 것입니다.
HMRC 조사는 여기에 머물 것입니다. 그러나 올바른 정의, 장비 및 프로세스를 사용하면 기업이 혁신을 방해하지 않도록 할 수 있습니다. 그들은 더 많은 일을 할 수 있는 권한을 부여받았습니다.
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