“자본 이득을 최소화하기 위해 내가 할 수 있는 최선의 조치는 무엇입니까? 다른 부동산이나 섬을 구입합니까?” (사진 피사체는 모델입니다.) – Getty Images/iStockphoto
우리 둘 다 70대 중반이고 은퇴했습니다. 우리는 사회보장과 연금을 받아 편안하게 생활할 수 있습니다. 우리는 꽤 건강하며 계속 활동하고 있습니다. 우리 집은 모기지 없이 약 $725,000의 가치가 있습니다. 우리는 매달 대출금을 갚기 때문에 빚이 없습니다.
나는 IRA에 $600,000를 갖고 있고, 내 아내는 $300,000를 가지고 있습니다. 우리는 약 600만 달러의 지분 투자를 보유하고 있으며 모두 장기 투자입니다. 일부 주식은 매년 총 90,000달러에 달하는 배당금을 지급합니다. 우리 아들은 직장에서 잘 지내지만 집에서 일합니다.
나는 내 주식을 팔면 큰 자본 이득이 생길 것이라는 것을 알고 있지만, 내가 얻은 큰 이득도 잃고 싶지 않습니다. 나는 자선 단체에 기부하고 세금 부담을 줄일 수 있다는 것을 알고 있지만 그다지 많지는 않습니다. 자본 이득을 최소화하기 위한 최선의 방법은 무엇입니까?
다른 부동산이나 섬을 구매하시겠습니까?
편안하게 은퇴
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진부한 표현을 사용하면 당신은 성공적인 은퇴의 희생자입니다. -MarketWatch 그림
당신은 은퇴 계획의 세 번째 단계에 있습니다. 축적. 진드기! 보존과 다양화. 진드기! 그리고 이제 – 드럼 롤 – 배포. 2025년 20% 장기 자본 이득 한도는 독신의 경우 $533,401, 부부가 공동으로 보고하는 경우 $600,051입니다. 부부 공동 신고의 경우 소득이 $250,000를 초과하는 경우 부과되는 순 투자 소득세에 유의하세요.
진부한 표현을 사용하면 당신은 성공적인 은퇴의 희생자입니다. 지금 당장 큰 금액을 인출하면 막대한 세금을 내야 할 정도로 인상적인 투자를 하셨습니다. 6백만 달러가 결코 부족하지 않을 것입니다. 하지만 나는 당신이 상대적으로 건강이 좋은 70대에 이르렀고 이제 재정적 유산을 계획할 것이라고 가정합니다. 여기에는 귀하의 아들을 위한 신탁 설정이 포함될 수 있습니다.
귀하의 배우자가 귀하보다 먼저 사망하거나 귀하가 귀하보다 먼저 사망하는 경우 귀하는 귀하의 투자 일부/전체를 기준으로 한 단계 상승을 받게 됩니다. 즉, 배우자의 감사액은 사망일에 계산됩니다. 공동 재산 주(애리조나, 캘리포니아, 아이다호, 루이지애나, 뉴멕시코, 네바다, 텍사스, 워싱턴, 위스콘신)에 거주하는 경우 두 부분 모두 기본 인상을 받습니다.
Fidelity는 “내국세법 1014조에 따라 개인이 사망 시 재산을 소유한 경우 사망일 당시 해당 재산의 공정한 시장 가치와 동일한 새로운 기준을 받게 됩니다.”라고 말합니다. “자산 가치 상승의 경우 양도소득세로 인한 세금 부담을 상속받지 않고 주식이나 부동산 등 자산을 상속받을 수 있도록 하는 규정이다.”
“소유주가 아직 살아있는 동안 평가된 주식이나 부동산을 선물하면 일반적으로 소유자의 비용 기준이 유지됩니다.”라고 그녀는 덧붙입니다. “소유주 사망 시 자산이 양도되면 그 사람은 기준이 증가하고 수령인은 원래 소유 기간 동안 누적된 자본 이득에 대해 과세되지 않습니다. 예를 들어, 손주가 주식 포트폴리오를 상속받는 경우 사망일에 공정한 시장 가치로 받게 됩니다.”
Brighton Jones의 CFP이자 재무 계획 이사인 Casey Lecong은 세금 손실 추징을 권장합니다. “실현되지 않은 손실이 있는 주식을 보유하고 있는 경우 이익을 상쇄하기 위해 주식을 매도하면 세금 부담을 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다. 600만 달러의 주식 포트폴리오를 사용하면 세금을 최적화하기 위해 주식에 대한 장단기 베팅을 결합하는 직접 지수 관리자나 퀀트 투자 전문가를 고용하는 것을 고려할 수 있습니다.”
자선 기부와 자선 모임도 다른 옵션이라고 LeCong은 말합니다. “큰 영향을 미치지 않을 수도 있다고 말씀하셨지만, 감사한 주식을 자격을 갖춘 자선 단체에 직접 기부하면 해당 주식에 대한 자본 이득이 제거되고 세금 공제 혜택을 받을 수 있습니다. 모기지가 없기 때문에 3~5년간의 자선 기부금을 기부자 조언 기금에 미리 자금을 조달하는 것을 고려할 수 있습니다.”
상당한 자본 이득 소득이 있는 사람들은 적격 기회 구역(QOZ)을 고려한다고 CPA David Silversmith는 말합니다. 자산 매각 후 180일 이내에 자본 이득을 재투자하면 두 가지 주요 세금 혜택이 제공됩니다. “첫 번째 인센티브를 통해 판매자는 자산 판매로 인한 이익 인식을 연기할 수 있습니다.”라고 그는 말합니다. “투자자가 QOZ에 최소 10년 동안 투자한 경우, 해당 투자 가치에 대한 평가는 QOZ 거래소 매각 시 세금에서 영구적으로 제외됩니다.”
귀하의 자녀가 낮은 세율 계층에 속해 있는 경우 감사 주식을 선물하면 세금 부담이 줄어들고 전반적인 책임이 줄어들 수 있다고 그녀는 덧붙입니다. 귀하가 결혼했고 연간 세금 신고서에 증여세 신고 요건을 적용하지 않고 배우자의 동의를 받아 증여를 한 경우 연간 증여세 공제 금액은 $38,000입니다. 2025년 연방 평생 유산 및 증여세 면제 금액은 부부당 2,798만 달러입니다.
손주가 있는 경우 529 계좌를 개설하여 교육비를 지불하고 대학 교육을 받을 수 있는 기회를 제공할 수도 있습니다. 또한 공립, 사립 또는 종교 학교에서 학생당 연간 최대 $10,000의 K-12 수업료에 529 자산을 사용할 수 있습니다. 위에서 언급한 연간 선물 제외 금액은 529 계정에도 적용됩니다.
세금 문제로 인해 귀하의 금을 축하하는 일이 중단되지 않도록 하십시오. 당신은 빚이 없고 유동적인 투자가 풍부하며(쉽게 접근할 수 있음) 항상 꿈꿔 왔던 은퇴 생활을 할 수 있고, 휴가를 갈 수도 있고, 집에 머물거나 항상 원했던 개조 공사를 할 수도 있습니다. 이제 70세가 되면 사회보장을 철회할 수 있으며 최대 혜택을 받을 수 있으며 만기 은퇴 연령 이후에는 연간 8%를 추가로 받을 수 있습니다.
마지막으로, 현재 세금 범위 한도를 위반하지 않고 부분 Roth 전환을 고려할 수 있습니다. 부부 공동 신고에 대한 2025년 연방 장기 자본 이득율은 과세 소득 $96,700 이하의 경우 0%, 소득 $96,701~$600,050의 경우 15%입니다. 대규모 인출을 하는 경우 상담사와 상담하세요.
재무 고문과 이러한 모든 옵션에 대해 논의하면서 해먹에 투자하고 달성한 모든 것에 대해 생각해 보십시오. 귀하의 퇴직 소득만으로도 수백만 명의 사람들의 목표가 될 것입니다. 귀하는 귀하의 버킷리스트에 변화를 가져올 만큼 충분한 능력을 갖고 있으며, 여전히 귀하의 아들과 좋아하는 자선 단체에 중요한 재정적 유산을 남길 수 있습니다.
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